【税制面でお得な投資優遇制度】iDeCo(イデコ)とつみたてNISAを比較~違いを徹底解説~

【税制面でお得な投資優遇制度】iDeCo(イデコ)とつみたてNISAを比較~違いを徹底解説~

iDeCo(イデコ)とつみたてNISAとは?

うさぴょんうさぴょん

最近「NISA」や「iDeCo(イデコ)」、そして2018年から「つみたてNISA」など新しい投資商品が次々でてるけどこの3つはどう違うんだろうね?

かめじろうかめじろう

どれも投資運用益に税金がかからない「非課税制度」でしかも「iDeCo(イデコ)」は「所得控除」もあって所得税・住民税も軽減される制度なんですよ

うさぴょんうさぴょん

じゃあ3つの制度全て利用すればとっても得になるよね?

かめじろうかめじろう

ただ3つ同時には利用できませんし、投資できる期間がそれぞれ違うんですよ。なので20代~50代まで各世代ごとにうまく使い分けるのがメリットを最大限に活かすコツだといわれています

超高齢化社会の到来が確実視されているなかで、「年金制度」「健康保険制度」など老後をサポートする社会保障への不安が高まっています。

そのため安定した老後生活を送るためには自分自身で投資を行い資産を増やすこと(=自助努力)が必要となってきました。

そこで国は「貯蓄から投資へ」をスローガンに掲げて新たな投資での運用益が非課税となる優遇制度の拡充を進めているのです。

このような背景から「NISA」「iDeCo(イデコ)」に続き2018年からは「つみたてNISA」もスタートしました。

「iDeCo(イデコ)」なら払った税金までもが所得控除で戻ってきます。

それぞれの制度の特徴やメリット・デメリットをキチンと理解してうまく活用すれば、投資リターンを押し上げて資産形成効果を高めるのに大変適した制度といえるでしょう。

では最初に「NISA」「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」それぞれの特徴をまとめてみます。

NISAの特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上
  • 非課税になる年間投資額:120万円
  • 非課税になる最大投資額:600万円
  • 資金の引き出し:いつでも可
  • 非課税期間(最長):5年
  • 可能な投資先:国内外株式、投資信託、ETF、J-REIT
  • 併用できるのは?:iDeCo(イデコ)※つみたてNISAは不可

つみたてNISAの特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上
  • 非課税になる年間投資額:40万円
  • 非課税になる最大投資額:800万円
  • 資金の引き出し:いつでも可
  • 非課税期間(最長):20年
  • 可能な投資先:投資信託、(ETF※1)
  • 併用できるのは?:iDeCo(イデコ)※NISAは不可

※1金融庁の「つみたてNISA投資対象商品」に含まれていますが2017年10月現在は対象無し

iDeCo(イデコ)の特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上60歳未満
  • 非課税になる年間投資額:公務員14.4万円、会社員27.6万円、自営業81.6万円
  • 非課税になる最大投資額:576万~3264万円※2
  • 資金の引き出し:60歳以上
  • 非課税期間(最長):40年
  • 可能な投資先:投資信託、定期預金、保険商品
  • 併用できるのは?:NISA又はつみたてNISA

※2職業によって異なる

うさぴょんうさぴょん

なるほど、見比べるとどれも非課税になる期間や投資額、投資先などが少しずつ違っているね。なんだかややこしいなあ

かめじろうかめじろう

そうですよね。まずは最低限押さえておかなければならない3制度のポイントからみてみましょうか

「NISA」「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」3つの制度のおさらい

まず最初に押さえておかなければならない5つの大切なポイント(=各制度のデメリット面)

  • 「NISA」「つみたてNISA」は同じ年に併用できない
  • 「NISA」非課税期間が最長5年で一番短い
  • 「つみたてNISA」は投資対象が金融庁の基準を満たした投資信託・ETFに限られる
  • 「iDeCo(イデコ)」60歳まで積み立てた資金を引き出せない
  • 「iDeCo(イデコ)」は投資対象が投資信託、定期預金、保険商品に限られる
女性

ETFとはExchange Traded Fundの略で上場投資信託を意味します。ETFは例えば日経平均株価やTOPIX、ニューヨークダウ平均などの特定の指数と連動する運用成果を目指して運用されます。ETFは上場株式と同様に個別に銘柄コードが付与されており取引時間中にリアルタイムに取引が行われ、上場株式と同じ方法で取引できます。

最低投資金額(月々) 投資商品 主な取扱い業者
iDeCo(イデコ) 5000円~ 投資信託、定期預金、保険 各金融機関(証券会社、銀行)
つみたてNISA 100円~ 株式、投資信託 各金融機関(証券会社、銀行)

iDeCo(イデコ) つみたてNISA
税制優遇≪掛け金≫ 全額所得控除
税制優遇≪運用益≫ 非課税 非課税
税制優遇≪給付金≫ 公的年金控除、退職金控除
対象者 20歳以上60歳未満 20歳以上
非課税期間 60歳まで 投資から20年
引き出し制限 60歳まで引き出し不可 なし(いつでも可)

個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」徹底解説

iDeCo(イデコ)についてさらに深堀り

うさぴょんうさぴょん

個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」は老後資金作りに最も適したお得な制度ってことをよく耳にするけど、どうなんだろうね?

かめじろうかめじろう

iDeCo(イデコ)が優れている点は「掛け金を納める時」「運用するとき」「受け取るとき」の3つの場面で税金がトク(優遇される)になるんですよ。

うさぴょんうさぴょん

ヘー、それは凄そうだね!3つの場面でお得になる税金はどのようなものなのかな?

かめじろうかめじろう

一つ目は掛け金の分が所得控除になって「所得税」と「住民税」が減ります。二つ目は投資で得た利益に通常かかる約20%の税金が非課税になります。三つ目は60歳以降に確定拠出年金を受け取る際、公的年金等控除制度の対象になること、です。

かめじろうかめじろう

老後のために投資信託を買うとか年金保険に加入することを検討している方は個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」で始めるのが得策といわれているのはこの3つの税制優遇があるからなんですね。

個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」とは、国民年金や厚生年金など加入が義務付けられている公的年金に加えて自主的に加入することができる私的年金として、老後の生活や自分のセカンドライフをより豊かにするため、長期で毎月一定額を積み立てる制度です。

以前は自営業者など一部の方しか加入することができませんでしたが、2017年1月に行われた制度改正により、加入対象者が拡大し、20歳以上から60歳までなら企業年金に加入している会社員、公務員や専業主婦(主夫)の方など基本的に誰でも新たに制度を利用することができるようになりました。

かめじろうかめじろう

ここで職業別にどれくらい「iDeCo(イデコ)」に月々積み立てできるのかまとめてみましょう

iDeCo(イデコ)の投資限度額早見表

毎月の積み立て限度額(上限)
会社員≪企業年金未加入≫ 2万3000円
会社員≪企業型確定拠出年金加入≫ 2万円
会社員≪企業型確定給付年金加入≫ 1万2000円
公務員 1万2000円
自営業者 6万8000円
専業主婦(主夫) 2万3000円

※最低額は月々5000円
※積立可能な年齢は20歳以上60歳未満

最近個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」が特に注目されている大きな理由としては、毎月の掛金に応じて所得税や住民税が安くなるなど税制優遇が大きく現役時代からメリットがあるためです。

また掛金積立時、運用時、受取時の3つのステップにおいて、大きな税制優遇を受けることができますが、数ある資産形成支援制度の中でも、3つの優遇があるのは個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」だけで、加入期間や年収によっては、合計で1百万円以上の節税効果が期待できます。

個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」向け金融機関比較

楽天証券 SBI証券 マネックス証券 松井証券 大手A証券 大手B銀行
月額手数料(総額)※1 167円 167円 167円 167円 167円 422円
投資信託取扱本数 30本 63本 21本 12本 19本 8本
うちアクティブ型 17本 24本 7本 2本 7本 無し
純金積立 ○(月1000円~) ○(月1000円~) ○(月1000円~) 無し 無し 無し
IPO取扱い 無し
ロボアドバイザー 楽ラップ
SBI証券 for WealthNavi,THEO+SBI証券 マネラップ
,マネックスアドバイザー
投信工房

※1…国民年金基金連合会や事務委託先金融機関(信託銀行)が設定する手数料等=月167円(税込)は共通してかかります。

かめじろうかめじろう

店頭で対面相談を希望する場合は別ですが、そうでなければ最近はiDeCo(イデコ)専用コールセンターやチャット機能などを充実させている「大手4大ネット証券会社=楽天証券、SBI証券、マネックス証券、松井証券」がコスト面や使い勝手、スマホアプリ対応、投資商品ラインナップ(つみたてNISA・IPO(新規公開株)申込・ロボアドバイザー投資他)など様々なサービスが充実していることから断然人気が高いですね。

「つみたてNISA」徹底解説

つみたてNISAについてさらに深堀り

うさぴょんうさぴょん

「つみたてNISA」は個人型確定拠出年金「iDeCo(イデコ)」ほど税制優遇面のメリットはないよね。
※つみたてNISA=「運用するとき」のみ
※iDeCo(イデコ)=「掛け金を納める時」「運用するとき」「受け取るとき」

うさぴょんうさぴょん

だったら「つみたてNISA」のメリットってなんだろう?

かめじろうかめじろう

「つみたてNISA」がおすすめな点は「いつでも現金化できる」ところですね。若い方が投資を始めた時は色々なライフイベント(結婚、出産、育児、進学など)で何かと物入りです。そのような時にまとまったお金が必要になってもつみたてNISAなら引き出し(出金)可能です。

かめじろうかめじろう

また「つみたてNISA」であれば掛金の金額変更が簡単です。「iDeCo(イデコ)」の場合は、紙の変更申請書類を申し込んで郵送してもらい、それを返送して1~2ヵ月してからようやく掛金変更となります。しかも、年1回しか変更できません。一方、「つみたてNISA」ならインターネット上で自由に掛金の変更が可能ですし、換金もパソコンやスマホの操作でできるようになっているんですよ。

つみたてNISA向け金融機関比較

楽天証券 SBI証券 マネックス証券 松井証券 大手A証券 大手B銀行
投資信託・ETF取扱本数 150本 150本 145本 146本 6本 12本
うちアクティブ型 13本 13本 12本 13本 2本 3本
積立最低金額 100円 100円 100円 100円 1000円 1000円
積み立て頻度 毎日、毎月 毎日、毎週、毎月、隔月、複数日 毎月 毎月 毎月 毎月
純金積立 ○(月1000円~) ○(月1000円~) ○(月1000円~) 無し 無し 無し
IPO取扱い 無し
ロボアドバイザー 楽ラップ
SBI証券 for WealthNavi,THEO+SBI証券 マネラップ
,マネックスアドバイザー
投信工房
かめじろうかめじろう

つみたてNISAで重視したいのはアクティブ型投資信託の品ぞろえになります。アクティブ型の取り扱いが多いほど投資の自由度が高まりますので、資金に余裕があって高いリスクをとれる場合にはハイリターンを目指す運用戦略をとることが可能になります。

女性

投資信託には大きく分けて2種類あり、比較的ハイリスクハイリターンとされるのがアクティブ型投資信託、もう一つがイレギュラーが少なく安定的な利益が見込めるインデックス型投資信託と呼ばれるものです。(その他に「株式+債権」や「国内株式+海外株式」など値動きの異なる複数の資産に分散投資をするバランス型というのもあります)


女性

アクティブ型は独自のテーマに基づいて銘柄を選別・運用して高い運用益を目指すものですが、インデックス型に比べてコストが高くハイリターンの銘柄を探すのは初心者の方には難しいとされています。


女性

一方のインデックス型はベンチマーク(TOPIXや日経平均株価)に連動するような値動きを目指すもので値動きがわかりやすく安定感がありコストも低いというメリットがあります。

「NISA」「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」=世代別最適制度まとめ

NISA つみたてNISA iDeCo(イデコ) 備考
20代 将来のライフイベントが不確定で投資を行う余裕もあまり大きくすることが難しい世代です。
投資の入り口としてまずはつみたてNISAを始めるのがお勧めです。
最長で20年間非課税メリットが得られ万が一のときは出金も可能となっています。
30代 結婚・出産・育児・進学など重要なライフイベントが次々と訪れる30代はつみたてNISAで
資産運用を行うのがよいでしょう。さらに余裕があればiDeCo(イデコ)で老後資金を
備え始めてもいいでしょう。
40代 ○※つみたてNISAでもOK ライフイベントの資金が貯まったら、老後への備えを検討したい年代です。
所得控除があるiDeCo(イデコ)を最優先で使い、NISA(又はつみたてNISA)で補完すれば
さらに節税メリットを受けることができます。
50代 iDeCo(イデコ)は掛け金が限られるうえに加入から10年未満だと受取時期が60歳より
繰り下がります。1年あたりの非課税枠が最も大きいNISAを使って無理のない範囲で
老後資金の積み増しを行うのがいいでしょう。
女性

こうして世代別で最適な税制優遇投資制度のオススメを比較してみると、私のような若い世代は「急な出費」のことも考えて、まずは出金が可能なつみたてNISAから始めてみるのがよさそうですね

男性

私のように収入が安定してきて老後の備えを準備し始めたいミドル世代は、所得控除があって節税効果も高いiDeCo(イデコ)を最初に検討したほうがよさそうだなあ

まとめ(「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」向けネット証券会社比較)

「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」を始めるならネット証券が断然おすすめとなります。

ネット証券のメリットとしては

  • 投資商品のラインアップ(取り扱い本数)が豊富なこと
  • 手数料が低く設定されていること
  • ネットツール(PCやスマホのサイト、アプリなど)の使い勝手が良いこと
  • 口座開設が簡単でスピーディーなこと
  • 様々な投資サービスが充実していること

などがあげられます。

ただしここで気を付けなければならないことは、「iDeCo(イデコ)」は制度上金融機関の乗り換え(変更)は可能なものの、積み立てた投資信託をいったん売却しなければならず非常に面倒なことになります。

またNISAも途中で金融機関を切り替えると運用状況の把握が難しくなる可能性があります。

ですから「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」を一度始めた後に、別の証券会社で投資を始めたくなった場合は「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」は切り替えせずに別の証券会社を開設して複数の証券会社で投資を行うことをおすすめします。

「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」向けネット証券会社比較~ベスト4~

楽天証券

・投資信託をはじめ投資商品のラインナップは業界トップクラス
・また楽天スーパーポイントで投資信託を購入できるサービスが人気となっていて、特に楽天銀行や楽天市場を利用するユーザーにとっては大変お得な証券会社

投信最低投資金額 純金積立 米国株投資
100円~ ○(月1,000円~) ○(1049銘柄)
IPO(新規公開株) ロボアドバイザー その他
△(取扱い少・抽選100%) ○(楽ラップ
楽天スーパーポイントで投信購入可

SBI証券

・iDeCo(イデコ)の投資信託取り扱い本数は業界最多
・「ロボアドバイザー(WealthNavi for SBI証券、THEO+ SBI証券)」「IPOチャレンジポイント」など多彩な投資サービスでネット証券口座数1位の人気証券会社

投信最低投資金額 純金積立 米国株投資
100円~ ○(月1,000円~) ○(1083銘柄)
IPO(新規公開株) ロボアドバイザー その他
◎(取扱い最多・抽選70%ポイント抽選30%) ○(SBI証券 for WealthNavi,THEO+SBI証券 低レバレッジで外貨積立できる「積立FX」有

マネックス証券

・「サイトの使いやすさ」と「豊富な投資情報」で定評のあるネット証券会社
・またiDeCo(イデコ)ではiDeCo専用ロボアドバイザー「iDeCoポートフォリオ診断」がユーザーに最適な資産配分を提案するサービスが好評

投信最低投資金額 純金積立 米国株投資
100円~ ○(月1,000円~) ○(2972銘柄)
IPO(新規公開株) ロボアドバイザー その他
○(取扱い多・抽選100%) ○(マネラップ
,マネックスアドバイザー
「アドバイス型(マネックスアドバイザー)」「投資一任(おまかせ)型(マネラップ)」の二つのタイプのロボアドバイザーを提供

松井証券

・かつての対面式中堅証券会社からネット専業証券会社へ生まれ変わった創業100年超の老舗証券会社なので質・量ともにネット証券業界トップクラスのサポートセンターを有しています
・投資信託(つみたてNISAも可)の資産運用をトータルでサポートするアドバイス型ロボアドバイザー「投信工房」が人気

投信最低投資金額 純金積立 米国株投資
100円~ 無し 無し
IPO(新規公開株) ロボアドバイザー その他
△(取扱い少・抽選70%その他30%) ○(投信工房 先物取引(日経225先物・日経225ミニ)の取引ツールが好評

まとめ:iDeCo(イデコ)とつみたてNISAの特徴やメリット・デリットを十分理解した上で投資するかどうかを検討しましょう

最後に「【税制面でお得な投資優遇制度】iDeCo(イデコ)とつみたてNISA(+NISA)」に関する記事のポイントをまとめます。

NISAの特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上
  • 非課税になる年間投資額:120万円
  • 非課税になる最大投資額:600万円
  • 資金の引き出し:いつでも可
  • 非課税期間(最長):5年
  • 可能な投資先:国内外株式、投資信託、ETF、J-REIT
  • 併用できるのは?:iDeCo(イデコ)※つみたてNISAは不可

つみたてNISAの特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上
  • 非課税になる年間投資額:40万円
  • 非課税になる最大投資額:800万円
  • 資金の引き出し:いつでも可
  • 非課税期間(最長):20年
  • 可能な投資先:投資信託、(ETF※1)
  • 併用できるのは?:iDeCo(イデコ)※NISAは不可

※1金融庁の「つみたてNISA投資対象商品」に含まれていますが2017年10月現在は対象無し

iDeCo(イデコ)の特徴まとめ

  • 対象者:20歳以上60歳未満
  • 非課税になる年間投資額:公務員14.4万円、会社員27.6万円、自営業81.6万円
  • 非課税になる最大投資額:576万~3264万円※2
  • 資金の引き出し:60歳以上
  • 非課税期間(最長):40年
  • 可能な投資先:投資信託、定期預金、保険商品
  • 併用できるのは?:NISA又はつみたてNISA

※2職業によって異なる

「NISA」「つみたてNISA」「iDeCo(イデコ)」のデメリット

  • 「NISA」「つみたてNISA」は同じ年に併用できない
  • 「NISA」非課税期間が最長5年で一番短い
  • 「つみたてNISA」は投資対象が金融庁の基準を満たした投資信託・ETFに限られる
  • 「iDeCo(イデコ)」60歳まで積み立てた資金を引き出せない
  • 「iDeCo(イデコ)」は投資対象が投資信託、定期預金、保険商品に限られる

iDeCo(イデコ)の投資限度額早見表

毎月の積み立て限度額(上限)
会社員≪企業年金未加入≫ 2万3000円
会社員≪企業型確定拠出年金加入≫ 2万円
会社員≪企業型確定給付年金加入≫ 1万2000円
公務員 1万2000円
自営業者 6万8000円
専業主婦(主夫) 2万3000円

※最低額は月々5000円
※積立可能な年齢は20歳以上60歳未満

【税制面でお得な投資優遇制度】iDeCo(イデコ)とつみたてNISAに関する情報は以上となります。

記事にも書きましたがiDeCo(イデコ)なら月5,000円から、つみたてNISAなら月100円からスタートすることができますので、興味・関心を持たれてチャレンジしてみたいと思った方はまずは無理のない範囲で少額資金から始めることを検討してみてください。

最後に

積立投資についてさらに詳しく知りたい方は下記記事で「積立投資」について詳しく解説していますのでよければ下記リンクからご覧ください。

iDeCo(イデコ)の裏技的活用術として下記記事で「iDeCo(イデコ)を全額「定期預金」運用して利回り30%超の積立投資を実践する方法」について詳しく解説していますのでよければ下記リンクからご覧ください。